中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲

中国银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲

（征求意见稿）

编写说明

根据《中国银行业从业人员资格认证制度暂行规定》，以及中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，我们组织风险管理专家编写了本大纲，并通过认证委员会专家委员会审阅。

本大纲专为商业银行从事风险管理相关专业岗位的从业人员所设计，是中国银行业从业人员资格认证考试的专业考试科目，内容涵盖风险管理专业从业人员应该掌握的基本知识和技能。

本大纲突出国内银行业实践，兼顾国际银行业最新趋势，坚持理论与实践相结合，以实践为主；知识与技能相结合，以技能为主；现实与前瞻相结合，以现实为主的原则。

本大纲包括银行风险管理基础、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、其他主要风险的管理、监管要求与市场约束等六个部分。大纲从银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并考察流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对银行风险管理的监管要求和市场约束做了要求。

本大纲在编写过程中得到了中国银监会、各商业银行及国内外众多专家学者的大力支持，在此一并致谢。

大纲之中如有错误、纰漏之处，欢迎社会各界批评指正。

电子邮箱：renzheng@china-cba.net

电话：010-66553351，66553352

 

 

 

　 中国银行业从业人员资格认证办公室

二〇〇六年八月八日

 

1 银行风险管理基础（15%）

 

1.1 银行风险管理的基本概念

1.1.1风险与风险管理

             风险、损失与收益

             风险管理与银行经营

             银行风险管理的发展

1.1.2银行风险的基本种类

             信用风险

             市场风险

             操作风险

             流动性风险

             国家风险

             声誉风险

             法律风险

             战略风险

1.1.3银行风险管理主要方法

             风险分散

             风险对冲

             风险转移

             风险规避

             风险补偿

1.1.4银行风险与资本

             资本的作用

             会计资本

             监管资本与资本充足率

             经济资本及其应用

 

1.2 银行风险管理基本架构

1.2.1银行风险管理环境

             公司治理

             内部控制

             风险文化

             管理战略

1.2.2银行风险管理组织

             董事会及其专门委员会

             监事会

             高级管理层

             风险管理部门

             其他风险控制部门

1.2.3银行风险管理流程

             风险识别

             风险计量

             风险监测

             风险控制

1.2.4银行风险管理信息系统

             数据收集

             数据处理

             信息传递

             信息系统安全管理

 

2  信用风险管理（30%）

 

2.1 信用风险识别

2.1.1单一客户风险识别

             单一客户识别与分类

             财务状况和现金流分析

             非财务因素分析

             担保分析

2.1.2集团客户风险识别

             集团客户识别与分类

             集团客户风险特征

             关联交易

             财务状况和现金流分析

             非财务因素分析

2.1.3个人类客户风险识别

             个人类客户识别与分类

             客户分类及风险分析

             产品分类及风险分析

2.1.4组合风险识别

             宏观经济因素

             行业风险

             区域风险

             风险分散与违约相关性

 

2.2 信用风险评估与计量

2.2.1客户信用评级

             违约风险与违约概率

             评级体系

             专家判断法

             信用评分法

             模型法

2.2.2债项评级

             信贷资产风险分类

             违约损失率、预期损失与非预期损失

             内部评级法下的债项评级

2.2.3压力测试

             压力测试主要方法

             压力测试运用

2.2.4基本模型

             信用风险模型技术

             信用风险模型运用

             主要信用风险模型特征

             信用风险模型的检验与实施

 

2.3 信用风险监测与报告

2.3.1风险监测对象

             客户风险监测

             组合风险监测

2.3.2风险监测主要指标

             不良资产率和不良贷款率

             预期损失率

             单一客户授信集中度

             贷款风险迁徙

             不良贷款拨备覆盖率

             贷款准备充足率

2.3.3风险预警

             风险预警程序和主要方法

             行业风险预警

             区域风险预警

             客户风险预警

2.3.4风险报告

             报告职责和路径

             报告种类及主要内容

 

2.4 信用风险控制

2.4.1控制方法

                            授权管理

             额度授信

             流程控制

             风险定价

             不良贷款管理

             业务考核与评价

2.4.2限额管理

             单一客户风险限额

             集团客户风险限额

             国家和地区风险限额

             组合风险限额

2.4.3信用风险组合管理

             贷款重组

             贷款转让

             资产证券化

             信用衍生品

             经济资本配置

 

3  市场风险管理（20%）

 

3.1市场风险识别

3.1.1 账户划分

             交易账户和银行账户

             交易账户风险特征

             银行账户风险特征

3.1.2市场风险来源

             利率风险

             汇率风险

             股票风险

             商品风险

3.1.3主要交易产品风险特征

             即期

             远期

             期权

             其他衍生产品

 

3.2 市场风险计量与监测

3.2.1基本概念

             名义价值

             公允价值

             敞口

             久期

             收益率曲线

             波动性

             正态分布、方差、标准差、相关系数

             投资组合

3.2.2 VaR方法

             VaR方法基本原理

             计算VaR值的相关参数选择：置信度、持有期

             计算VaR值的基本方法：方差-协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法

3.2.3其他计量方法

             敏感性分析：缺口分析、久期分析和外汇敞口分析

             情景分析

             压力测试

3.2.4 市场风险监测

             市值重估:盯市、盯模

             事后检验

             风险报告

 

3.3  市场风险控制

3.3.1市场风险控制框架

             流程

             岗位设置及职责约束

             报告路径和频度

             报告种类和主要内容

3.3.2市场风险控制手段和工具

             限额管理: 交易性限额、风险限额与止损限额、超限额

             金融衍生品与风险对冲

             经济资本配置

 

4  操作风险管理（15%）

 

4.1  操作风险识别

4.1.1 人员

             内部欺诈

             失职违规

             知识/技能匮乏

             核心雇员流失

             违反用工法

4.1.2 流程

             财务/会计错误

             文件/合同缺陷

             产品设计缺陷

             错误监控/报告

             结算/支付错误

             交易/定价错误

4.1.3系统

             数据/信息质量

             违反系统安全规定

             系统设计/开发的战略风险

             系统稳定性、兼容性、适宜性

4.1.4外部事件

             外部欺诈/盗窃

             洗钱

             政治风险

             监管规定

             业务外包

             自然灾害

             恐怖威胁

 

4.2  操作风险评估与计量

4.2.1风险评估要素

             内部操作风险损失事件数据

             外部数据

             业务环境和内部控制因素

4.2.2风险评估方法

             自我评估法

             计分法

             情景分析

4.2.3风险资本计量

             基本指标法

             标准法

             高级计量法

 

4.3  操作风险监测与报告

4.3.1风险监测

             风险诱因/环节

             关键风险指标

             风险地图

             因果分析模型

4.3.2风险报告程序

             岗位设置及职责

             报告路径

4.3.3风险报告内容

             风险状况

             重大损失事件

             成因与对策

             操作风险资本水平

 

4.4  操作风险控制

4.4.1风险控制环境

             公司治理与内部控制

             职业操守

             信息系统

4.4.2产品线控制

             公司金融业务

             零售业务

             支付与结算

             资金业务

             代理业务

4.4.3风险转嫁

             保险

             业务外包

 

5 其他主要风险的管理（10%）

 

5.1  流动性风险管理

5.1.1流动性风险识别

             资产负债期限结构

             币种结构

             分布结构

5.1.2流动性风险计量

             缺口分析

             现金流分析

             久期分析

5.1.3流动性风险控制

             压力测试

             情景分析

5.2 国家风险管理

5.2.1国家风险的定义和产生原因

5.2.2国家风险评价方法

5.2.3国家风险管理方法

5.3  声誉风险管理

5.3.1声誉风险的定义

5.3.2声誉风险管理的作用

5.3.3声誉风险管理的基本做法

5.4  法律风险管理

5.4.1法律风险的定义

5.4.2法律风险管理的作用

5.4.3 法律风险管理的基本做法

5.5  战略风险管理

5.5.1战略风险的定义

5.5.2战略风险管理的作用

5.5.3 战略风险管理的基本做法

 

6 监管要求与市场约束（10%）

 

6.1  监管要求

6.1.1风险监管内容

             风险监管目标和原则

             风险监管指标体系

             风险监管的内容和要素

6.1.2风险监管方法

             资本约束

             市场准入

             风险评级

             监督检查

6.1.3风险监管规则

             对商业银行风险管理控制的指引和要求

             有效银行监管的原则和要求

 

6.2市场约束

6.2.1信息披露与市场约束

             市场机制及各参与方的作用

             信息披露要求

             我国银行业信息披露管理

6.2.2外部审计

             外部审计的作用

             外部审计与信息披露的关系

             外部审计的基本要求

             外部审计与监督检查的关系