银行风险管理之我见

近年来，国际经济金融环境由最初的经济增速逐渐转放缓趋势呈现，大体环境呈现出疲软状态，而我国目前实行稳健的货币政策，深化供给侧结构性改革，这在一定程度上加快了汇率、利率市场化的进程。同时，在这样的经济金融环境之下，中国的诸多商业银行呈现出多样化的经营模式，各大商业银行的经营压力也有所增加，多体现为既要承担相应社会责任，又要满足利润最大化的目标。尤其是对于农商银行来说，在创造收益的同时更需要体现出支持“三农”、提升客户服务质量、支持小微企业和实体经济发展的特殊性和政策性，因此这也在一定程度导致农商银行的各种风险或隐形，或明显的表现出来，下面，我将结合工作实际，浅谈一下农商银行在经营管理中会遇见的风险以及如何做好风险管理的个人浅见。

一、农商银行目前管理过程中所表露出的风险

1.内控制度灵活性、实操性较差的风险

就目前的情况来看，我国大多数农商银行的风险内控准则大纲由省联社下放，目的是方便实行统一管理，但是因为诸多农商银行都是分区分县的独立的一级法人机构，所以省中心的一些条文规定或许只适合行社的一种大概思路，而部分行社在运行过程中没有完全领略到省联社的具体要求和实际用意，也没有按照本行社的地域差别、人文背景进行调整，在管理和执行的过程中只是对条文进行生搬硬套，比如在贷款办理的过程中，仅仅是对材料进行了流程式的审核，对贷款人、抵押物、实际真实的贷款用途没有进行深入调查，因此增加了农商银行的信贷风险。

另外，一些行社本身的对于内控制度不重视，因此导致了内控制度条文不够具体，实操性和应用性不强，在有关业务的办理过程中，员工对于制度的解读不能提供很好指引效果，合规意识不牢固，导致不同的营业机构对同一风险等级的认识程度不同，工作人员对于类似业务的处理模棱两可或者说凭着自己的感觉和心情操作，尤其是在审查相关客户的风险情况、财务状况和还款能力时，更多的是出于自己的主观理解而非客观规定，这也在一定程度上埋下了产生操作风险的伏笔。

2.风险防控监督体系不健全从而出现的风险

就风险内控制度而言，虽然从理论上说，它涵盖了多个层面，但是行社的各个职能部门在对下辖支行进行风险管理时，在实时、高效的风险监督管理体系上有待加强，职能部门在支撑全面风险管理工作，进行风险管控时，缺乏更加精准有效的具体措施来进行风险预警监督，更多的是在事后的管理与控制以及政策或者制度的调整。这虽然从表面上来看内控制度全面覆盖，但却无法发挥内控制度的优势，虽然内控条文中有风险点的提醒，但是监管部门对于每个风险的归口管理界定并不清楚，这样全面风险管理的效率很低，无法促进风险的全面防范。

3.盈利模式单一，盈利结构不合理的风险

就目前而言，很多农商银行基本上仍然是传统银行经营模式，在吸收的存款中大部分是活期储蓄和短期的定期存款业务，但最近因为央行下调了存款利率，因此到营业网点来办理定期存款业务的客户相较于之前有所递减，甚至很多员工在进行电访客户的时候得到的反馈都是：利率有所下调，近期暂无存款打算的回复。就目前来看，很多客户又开始逐渐倾向于到全国性商业银行的公司购买期限较短，收益相对较高的理财产品。而农商银行因为业务种类较少，又主要以个人金融业务为主体，公司业务板块尤其是其中的交易银行业务、普惠金融业务，零售金融业务领域中的财富管理业务，以及金融市场业务等虽有发展，但是在区域内推广规模不大，盈利模式单一，在创造财富收入的过程中或许会出现因为盈利结构不合理而造成的风险问题。

4.业务发展中所出现的风险

在如今金融业竞争日益激烈的时代，农商银行也在快速扩张，追求过快资本扩张，为了提升自己的行业竞争力，扩大吸收存款力度、加快资本扩张步伐，却没有严控资产质量。一方面立足于银行的基础存贷业务，设定较高存款利率吸引存款，扩大资金规模，产生一定的虹吸效应；另一方面，部分农商银行还推出信用卡，保险代理等业务，以带动银行卡、结算清算、代理保险业务收入较快增长。有的农商银行正是因为在过于在意追求资本增长，使得自身的资产质量受损，风险抵御能力下降，存贷之间资金平衡难以维持，同时为了完成贷款数额目标，很多工作人员在贷前检查不充分的情况下就予以授信，导致逾期或者客户办理借新还旧的情况屡次出现；而有的行社过于盲目的支持小微，一味地扶持中小企业，这也导致了中小企业贷款的占比越来越高，也的所在行社带来较大财务压力，因为小微企业经营不确定性和不稳定性太大，但很多银行工作人员恰恰对于这方面风险敏感度不高，也没办法对小微企业未来经济局势和坏账风险的高低进行有效的判断，就造成了资产质量把控不严的局面，让本该是有所平稳发展的业务出现了风险

二、对于农商银行而言该如何风险管理

1.加强内控知识学习，提高风险意识

一是对行内所有工作人员的法律知识、合规理念的灌输和培训需要加强，尤其是贷款从业人员，严把贷款放出环节相关资料的合法性关口，让信贷条线的人员从源头上保证贷款的有效性和合规性，对于即将冒出风险势头的贷款要及时处理，对无法收回的贷款要多加思考相关措施，直至收回贷款。二是让会计条线人员树立合规风险意识，在平日的会计业务办理中能够绷紧合规这根弦，一切按制度办，一切按规定办理，不能因为自己的主观认为目前所从事工作性质比较单一，每天都是做差不多的事，从而在业务办理上就随着心情办理，以至于产生案防风险。

2.规范贷款流程，建立更为全面严格的管理体系

贷款流程分为贷前、贷中、贷后三个阶段，贷前流程主要是客户经理对贷款人资质的审查；贷中流程主要包含银行对贷款的审查和审批，确定具体贷款的额度、贷款期限、以及利率的高低等；贷后即贷款发放后到本息收回这段时间，银行需追踪贷款人的账户、进行风险预警、逾期贷款清收等工作。针对不同阶段，第一，银行应该明确阶段负责人，将相关工作落实到个人身上，同时上一阶段经办人员应该做好交接工作，让整个贷款流程衔接无误。第二，贷前检查阶段中，客户经理在该笔业务发起环节对该客户人品、资产真实性、经营状况、还款能力等做综合分析，避免存在授信准入偏离。第三，贷中审批过程中，不仅要根据当下的经济背景还要根据贷款人的征信情况确定期限、利率等事项，还可根据贷款人经营情况在追加落实担保、增加限制性条款方面设置更严格的信贷条件，从而降低信用风险。第四，贷后要及时追踪贷款人的还款能力，利用央行征信系统，及时了解贷款人征信变化风险，使风险防范处于主动局面。

3.加强会计业务条线的规范管理

会计条线是银行业务发展的又一支撑板块，相较于信贷业务而言，我个人认为会计条线操作的灵活性会更强一下。但目前，很多会计条线上的工作人员，尤其是柜面人员，觉得自己目前所从事的工作乏味较重，每天都在重复着同样的语言和动作，没有新鲜感，从而很多时候就根据自己的心情来为客户办理业务。抛开服务质量不说，很多柜面工作人员认为自己的工作不过每天周而复始的流水作业而已，对风险合规的意识逐渐淡薄，更有甚者已经无视风险和规章制度的存在，空存空取、对公业务不核对印鉴、伪现金等行为屡见不鲜，更是屡禁不止，其中很多都是经办人员太过轻视规章制度，根据情绪来办事，从而导致案件发生。因此，各行社除了加强培训以外，更应该根据当下的经济大环境、省联社的制度要求，结合自身行社的实际情况拟定会计条线的规章制度，加强执行力，杜绝会计条线的违规行为出现，为银行的业务发展、社会影响力等保驾护航

4.建立专业化流动性风险管理体系

健全流动性风险管理体系可以帮助银行监控资金流动的全过程，从而从源头上杜绝流动性风险的发生。而农商银行目前的流动性风险管理体系还不完善，主要体现在没有建立起统一的、高效的、精准的系统监控资金流。那么怎么才能做到呢？个人认为第一可以从行社自身的风险现状入手：推测可能出现风险的情形、结合情景和行社本身经营特征进行分析、得出风险表征。二是对流动性指标进行动态监管。在进行风险评估时可将大数据应用其中，利用大数据的高效、快捷、准确特性增强风险模型的可信度。三是在实时分析资金敏感度、流动性缺口、流动性覆盖率等指标时，利用大数据计算出的结果可以更好地贴合数据时效性强、数据维度丰富的特征，将结果反馈给银行监管部门后便于其对未来流动性变化趋势进行预测。最后，根据数据结果该行应做出及时研判，对可能存在的流动性风险及时化解，最终达到降低流动性风险的目标。

银行业务看似风平浪静，甚至在有的人看来这些工作只是碌碌无为的流水作业，但实际上每天发生的每一笔业务都暗藏着风险。俗话说：扯到鸡毛鸡骨痛，碰到叶子藤儿动。风险不只是挂在嘴边说一说就算了，它既不是茶余饭后的谈资，也不是闲来无趣的聊天话题，相反，它是银行业务发展的重要命脉，牵一发而动全身，是银行业务发展中必须注意的一大重点，也是极为重要的一环节，影响着银行的所有业务发展，。而强化风险意识，杜绝风险发生，则是每一位银行人的必修课。