商业银行基层网点反洗钱激励机制探讨

商业银行基层网点主要是经营管理个人银行账户与企业银行账户（包括本币与外币账户）、现金管理、资金结算、存贷款、银行承兑汇票贴现与承兑、外汇等业务的特殊企业。一般情况下，任何企业与个人的资金流动，均需要通过银行资金账户进行。因此，洗钱活动离不开银行资金账户的过渡，商业银行基层网点则成为了打击治理反洗钱犯罪活动的前沿阵地。

一、商业银行基层网点在反洗钱体系中发挥核心重要作用

商业银行基层网点是最有效、最直接可遏制反洗钱活动发生的重要源头之一。信息化时代，任何个人与企业的生存，都离不开与金钱打交道，要想让自身资金流动起来，就必须通过银行开立的结算账户进行。商业银行基层网点是经营管理账户、资金结算、存贷款、票据贴现与承兑及外汇等业务的第一个关口，然而，对于不法分子，非法账户的开立便是洗钱活动发生的第一步。

不法分子要想开展洗钱活动，就得想办法到各大商业银行基层联网网点开立银行资金账户。商业银行基层网点员工在为客户开立账户时，必须严格审核客户的开户真实意图及开户资料的真实性、合规性、有效性等，做到开户环节严格把关。如果在开户环节未控制好风险，将会成为不法分子洗钱的可乘之机。因此，商业银行基层网点员工把控好账户开户管理等各项业务的风险，是最有效遏制洗钱风险发生的第一道风控防线。第一道反洗钱风控防线在整个反洗钱体系中占据核心作用，若第一道防线基础建立不牢固，后续就很难打牢第二道、第三道反洗钱风控防线，因为第二道、第三道反洗钱风控防线是建立在第一道防线基础之上的。

二、当前反洗钱激励机制在商业银行基层网点中的现状

如今，洗钱活动在社会上频频发生，洗钱活动的重灾区域不断蔓延，严重时会扰乱社会正常生活秩序。最常见的现象即倒卖银行卡或对公账户，不法分子利用银行账户非法过渡资金、偷税漏税、走私犯罪、贩毒、黑社会性质组织犯罪或其它犯罪的违法所得，发生在我们身边最常见现象就是老百姓遭受电信诈骗，资金瞬间被转移等各种情景，其中最典型的案例即近年来越发猖獗的缅甸电信诈骗。

近年来，商业银行基层网点员工对反洗钱工作的压力巨大，面对监管及上级部门的各方压力，基层网点工作人员动不动就被处罚，特别是涉及反洗钱工作岗位的员工。他们每天除了处理其它业务事项外，还需要处理繁重的反洗钱工作。比如某员工甄别到某客户账户存在反洗钱可疑交易，员工需要从客户开户环节审核→开户资料调阅→检查系统信息录入的完整性→检查客户提供资料与系统录入信息是否一致→形成可疑交易报告→反洗钱小组研讨决定→报送可疑交易报告→采取措施及持续监控账户→风险等级调整→持续回顾等各项环节，仅1户反洗钱可疑账户就要耗费大量的耐心、时间与精力。

笔者在某国有商业银行基层网点工作多年，结合自已从事反洗钱岗位多年的经验，并且对同业银行基层网点的洗钱工作状况进行摸底了解，存在一个普遍现象：商业银行基层网点涉及反洗钱岗位的员工每天都需要处理大量的反洗钱工作，任务繁重。商业银行基层网点及上级部门虽对反洗钱工作很重视，但都存在“注重罚款、忽视激励”的普遍现象，大部分基层网点并没有建立符合自身完整的反洗钱激励机制。

笔者列举部分忽视反洗钱激励机制现状：

（一）部分商业银行基层网点还没有建立明确的反洗钱激励相关措施。

（二）部分商业银行基层网点负责人只重视业务发展，忽视反洗钱机制的建设。

（三）部分商业银行基层网点虽建立反洗钱激励措拖，但激励措拖落实不到位，流于形式。

（四）虽部分商业银行基层网点反洗钱工作量大，但从事反洗钱岗位员工的工资水平低于其它岗位。

（五）部分商业银行基层网点负责人对反洗钱各项规章制度学习力度不够反洗钱知识薄弱，对反洗钱工作不够重视，更无谈建立什么反洗钱激励措施。

三、涉及反洗钱各项规章制度及重要文件中的奖励条款分析

一般情况下，我国现行反洗钱制度分为四个层级：第一层为反洗钱法律，第二层为反洗钱行政法规，第三层为反洗钱部门规章，第四层为反洗钱重要相关文件。纵观我国反洗钱法律制度、反洗钱重要相关文件等，内容提到的处罚条款内容较多，而涉及激励的条款却寥寥无几。

笔者列举部分涉及反洗钱相关法律法规及反洗钱相关重要文件，统计激励条款及处罚条款如下表:

从表1中可以看出，反洗钱法律法规及重要文件提到的激励条款寥寥无几，除了《中国人民银行关于印发义务机构反洗钱交易监测标准建设工作指引的通知》（银发[2017]108号）中第六章第四项第二点提到的资源保障，需要对反洗钱工作提供一些资金上的帮助外，并没有找到哪一个规章制度提到反洗钱激励措施。

法律是国家制度认可的、国家强制力保证实施的、以规定权力与义务为内容的具有普遍约束力的社会规范，从法理上来讲，法律是为了保证公民各行其道，不去侵害他人或整个社会的利益。从国家层面来讲，反洗钱法律法规等重要文件规定的惩罚条款，可以理解为处罚了多少就等于保障了多少。但是，当具体的条款细化落实到具体部门、具体岗位时，情况却截然不同。

虽然国家法律层面并没有提及反洗钱激励措施，但是各大银行作为法律法规的执行者，应适当制定反洗钱激励制度并配备专项奖励资金，这将对银行基层网点员工落实反洗钱规章制度发挥一定的激励作用，能更好地激发员工反洗钱工作的积极性。

四、商业银行基层网点反洗钱“重处罚轻激励”问题的博弈分析

从本文中的第二点可知，部分商业银行基层网点在反洗钱工作上存在“重处罚、轻激励”的问题，笔者利用博弈理论来分析一下银行基层网点管理者与员工间的激励机制，是处罚好还是激励好。

假设某商业银行基层网点员工在没有管理人员监督的情况下，总有违规办理业务的意图，并将意图转化为违规办理业务行为的可能，对违规员工及银行基层网点管理者办理业务过程中进行博弈分析。

1.参与人：网点员工、银行基层网点管理者。

2.行动集合：银行员工可以选择的行动集合A1=|不违规，违规|，银行基层网点管理者可以选择的行动集合A2=|重视激励，忽视激励|。

3.损益支付：若银行基层网点管理者在忽视激励的情况下，员工将可能出现违规行为，若违规行为不被发现，员工可得到正效应为A；当员工的违规行为被发现时，将受到银行基层网点管理者的负激励，得到的效应为-B。若员工想得到正激励而按照反洗钱规章制度严格办理业务，网点正常经营不受反洗钱处罚及客户未遭受资金损失，银行基层网点管理者可得到C的效应。若员工违规办理业务，网点受到影响，银行基层网点管理者将得到效应-D。银行基层网点管理者注重激励，银行员工按规章制度办理业务，双方既无得也没有损失，支付为零。

根据上述假设，可构建双方的得益矩阵，如下表2。得益矩阵中各得益数组，第一个数字代表员工的得益，第二个数字代表银行基层网点管理者的得益。

根据表2箭头法分析得益矩阵（见表2），从列出的得益数字下方画横线和箭头方向可知，当员工不违规办理业务时，银行基层网点管理者最优选择是忽视激励，可获得更大的效益。而银行基层网点管理者忽视激励时，员工就可能会选择违规行为获得更大的效益。当员工选择违规行为时，银行基层网点管理者最优选择重视激励，否则将会得到-D效益，这种现象便形成如上表2的一个闭循环。

根据博弈矩阵分析，若引入概率建立数学模型分析其最大效益，因篇幅有限，具体分析不再详细论述，最终可得出如下结论：

1.若银行基层网点管理者重视激励，员工不违规行为则会降低。

2.银行基层网点管理者长期实行反洗钱激励机制，员工不违规行为减少，可为银行基层网点带来较好的效益。

3.激励用在银行员工的反洗钱风控上，可有效降低洗钱风险行为的发生，强化与激发员工对洗钱知识的认识及规章制度的有力执行。

五、某基层网点实施反洗钱激励的效果案例

笔者曾在网上看过一篇关于A商业银行某基层网点反洗钱优秀经验做法分享的文章。该银行网点多次被当地人民银行点名表扬，每年反洗钱考评成绩靠前。据该篇文章报道，该网点在过去一年来没有发生一例洗钱事件发生，许多即将要发生洗钱风险隐患的情况都被该网点员工消灭在萌芽状态。A商业银行某基层网点在反洗钱风控中表现优异，主要原因就是实施并落实了一系列反洗钱激励措施。该银行网点规定，成功堵截1起可疑开户奖励XX元，员工准确甄别到某客户账户可疑交易奖励XX元，成功堵截1起电信汇款资金诈骗案奖励XX元，反洗钱知识测试达到一定成绩奖励XX元，反洗钱年度考评获得X级奖励XX元，客户信息治理率达到XX奖励XX元等，激励措拖明确，每月由专人负责登记台账，奖励按月兑付一次，落实到人。通过上述激励方式，极大提高了网点员工的积极性，长期坚持，该网点的反洗钱工作取得优异的成绩。

六、笔者对商业银行基层网点激励机制的几条建议

（一）商业银行基层网点需要按自身的实际情况建立完整的反洗钱激励机制，促使员工主动积极承担起反洗钱职责。

（二）商业银行基层网点及上级部门应设立反洗钱工作专项奖金池，对于提供洗钱线索的员工、准确成功拦截洗钱行为发生及反洗钱工作表现优异的员工，应相应给予一定量的奖励，并在年终考核中给予相应加分。

（三）商业银行基层网点员工应建立一份完整的反洗钱个人年度考核办法，对于有意协助客户洗钱、违规协助客户办理业务等违反反洗钱法律法规的行为，实行通报批评，并对严重情形给予相应处罚。 

（四）商业银行基层网点建立反洗钱激励机制不能流于形式，激励机制必须落实到人并按期兑现，最重要的是激励机制需长期坚持。

作为银行金融机构基层网点，反洗钱工作是一项长期艰巨的任务，而银行基层网点在反洗钱体系中发挥着核心角色。只有建立完整的反洗钱激励机制，真正把基层网点工作人员的积极性调动起来，金融机构的反洗钱工作才能更好地落到实处。