农商银行应如何做好信贷风险防范的思考与探讨

摘要：在世界局势动荡不安和新冠疫情尚未完全消退的大环境下,世界整体经济难以较好的扭转衰退态势,产业链以及供应链的完整性受到破坏,国际贸易及投资增长减缓。同时在国内经济结构调整下的经济压力依旧较大的影响下,我国中小银行信贷风险也在逐渐增大，其中农商银行作为地方金融主力军，受到的冲击更大，面临的考验更为艰巨。因此,对于农商银行而言,应当加大对于信贷风险防范的重视,强化监测的密集性以及研判的准确性,妥善将各类潜在的信贷风险化于无形,从而有效降低系统性风险出现的概率。

关键词：中小银行；信贷风险；防范

一、农商银行面临新型风险形势

自疫情出现以来,诸多城商行及农商银行所面临的形势和环境的复杂性进一步加深,实体经济的下行压力进一步困扰着农商银行的持续发展。在全球疫情持续难以得到有效控制的影响下,我国众多企业尤其是民营外贸企业的正常生产经营秩序受到极大破坏。企业的进口出口贸易链出现中断环节,正常经营收入以及可用现金不断减少,企业的生存不断经受着挑战。该现象主要体现在七类行业当中,其一是餐饮;其二是文体;其三是旅游;其四是低端制造业;其五是酒店;其六是交通;其七是批发零售。通常情况下,由于企业规模较小,资金需求以及融资能力有限,该类企业在融资过程中往往和农商银行合作较多。在该类企业营收能力和还款能力下降的影响下,农商银行的不良资产率以及资产下降概率均会不断上升。

与此同时,随着我国金融对外开放的日益加深,农商银行所面临的国外市场冲击以及全球整体经济发展影响也越来越大。自2018年以来,我国制定出台了多项进一步促进金融领域开放的政策举措,开放速度、开放力度以及开放领域均在不断扩大提升。随着疫情的突然出现以及国外疫情防控的持续疲软,不确定以及不稳定成为了限制农商银行持续发展的主要因素。在此影响下,我国的农商银行主要需要应对两类挑战,其一是自身的管理水平不能完全保障自身的经营安全;其二是国际市场的供需以及发达国家调整财政货币政策时产生的变化。

另外,科技的不断进步对金融管理、金融服务所带来的变化也是农商银行在经营发展过程中需要不断加以重视的重要内容。随着大数据、云计算等新技术的深入发展,区块链以及人工智能等多种技术与金融领域的结合越来越密切。受此影响,传统的金融业务形态以及金融业务模式开始越来越难以适应当前人们的生活工作习惯,并难以满足人们对金融服务的需求。

随着线上金融业务量的不断增长,关联性与交叉性越来越成为金融账户的显著特征。在此影响下，金融账户与数据之间的联系也越来越紧密，实时性和连续性在金融活动中的占比也越来越2。该现象极大拓展了交易链条的线性长度。通过深入研究可以发现,科技的蓬勃发展和科技与金融的深度结合不但促使金融领域出现了与现实更加紧密相连的金融革命,也使得更加具备复杂性、交叉性、传染性、突发性以及隐蔽性等特征的多种金融风险问题更加突出。在此影响下,中小银行的业务活动、市场行为以及日常金融服务均会出现种种极具挑战性的风险及问题。具体而言,首先是过去未曾出现过的风险;其次是原有风险的进一步扩大;再次是风险识别以及风险预警难度的进一步加大。虽然金融科技的迅速发展极大增强了农商银行拓展业务和服务客户的能力,但与此同时,该现象也进一步凸显了农商银行的劣势,使其在面对大银行时的竞争力进一步下降。

二、农商银行所面临的信贷风险

1.信用风险

通过分析银保监会近年来公布的数据可以发现,自2018年截至去年,以城商行和农商行为例，该类中小银行的不良贷款率及不良贷款额总体呈增长趋势。如果再将近年来该类银行通过呆账核销以及打包处置等方式处理的不良资产计算在内,则该类银行的实际不良贷款率可能不会低于现有数据。实际现实中,除借新还旧外,能够掩盖真实资产质量状况以及不良贷款率的情况还有三种,其一是逾期贷款;其二是资产质量下移;其三是关注类贷款。可以发现,疫情的冲击进一步加大了农商银行原本就较大的不良资产暴露风险压力,并进一步增强了其有效防控系统性风险以及区域性风险的难度。

2．流动性风险

就流动性风险而言,由于发展规模较小以及发展阶段较晚等原因的影响,信用风险的管控仍是大部分农商银行进行风险管理的主要对象。由于流动性风险的管控并没有使该类银行产生足够强的重视意识,并且在实际的风险管控过程中也往往会出现管控程度较低的现象。同时，在大规模扩张所能产生的较大的利差收入的吸引下，许多农商银行往往会以"粗放式"的经营发展方式为主。为进一步扩大资产的收益,流动性较高的短期性票据往往不会成为该部分农商银行进行资产配置时的首选方案，而是会大量配置以中长期贷款为主，并且以期限较长、流动性较低为主要特征的配置方案。在此影响下,农商银行的信贷风险不但不断增大,流动性风险也在不断加剧。

3.其他风险

其他风险的种类较多,虽不等同于信用风险和流动性风险,但与其关联性却极强,并存在一定的因果关系。例如操作风险。随着我国政府不断加大力度整顿银行业中存在的市场乱象,诸如内控管理与相关规定不符、贷款审查严谨性不足以及业务发展缺乏条理性等问题逐渐出现在人们的视野当中。

三、农商银行防控风险应对措施

1.完善公司治理

资本质量较低是许多农商银行普遍面临的一大问题。导致出现该问题的核心原因在于有效激励相容机制的匮乏,并进而衍生出股东持股动机异化的另一大问题。由于过去制度不完善等历史原因,在中小银行的治理过程中,许多持股股东持股动机往往不是对农商银行自身的未来发展进行决策建议,更多的是借此获取融资便利等。一旦农商银行出现利润、资本承压的现象,农商银行极有可能因此陷入更严重的资本困境。因此,为从根源改进农商银行内部的公司结构,并充分发挥其应有效用,应当对持股股东进行"三会一层"的权责关联,并调整红利分配机制,使其不再具备过高的债务属性,从而逐渐降低出现抽屉协议、名股实债等问题出现的概率。

2.进一步完善和疏通资本补充机制,拓宽资本补充渠道

近年来,政策推动力度较大的资本补充工具有三种,其一是永续债;其二是优先股;其三是可转债。除此之外,二级资本债的发行规模也并未出现下降。由于财务和监管指标顺周期要求以及财务状况和资本能力,中小银行并不能充分借助上述几类资本补充工具充实自身资本。因此,中小银行应当将自身的资本补充路径重心放在"可选"的方式上,而不是过多重视"能选"方式。

3.建立更为严格的监管处罚机制

农商银行应当建立并不断根据自身实际情况完善薪酬延期及追索机制和绩效工资追索机制。在上述两类机制下,中小银行的相关管理人员和相关岗位人员将会与银行的切身利益形成捆绑,提升其工作的严谨性。同时,薪酬延期支付制度也能有效阻止农商银行出现过度的盲目扩张的现象,使得农商银行的信贷资产能够在一定程度上得到提高。在此作用下,即使出现重大风险,农商银行也能够对相关管理人员以及相关岗位人员进行责任追究。就风险处置机制的完善而言,农商银行应当从两方面着手。一是将法律原则和市场化原则作为两项核心原则,保障原有的法律框架和法律制度不会在处置中出现遭到破坏的现象,从而为稳定市场以及化解刚性兑付提供保障。在此过程中,农商银行还应尤其注意次生风险,防止其突然出现。二是保障董事会和股东大会能够在风险发生之前确认相应的处置办法,防止出现风险发生却不能第一时间启动处置机制的现象。

四、结论

由于农商银行在我国整体金融结构中具有较重的地位,因此,该类银行的信贷风险管理水平提升将能对我国整体的银行信贷风险管理产生促进作用。但由于我国各地经济发展水平不同,农商银行自身的发展情况也不尽相同,因此,农商银行应当结合自身情况与地区情况对自身的信贷风险防控方案进行不断的调整,保障其具备较强的信贷风险监测预警力度,并且能够对潜在的信贷风险进行及时的突发应对和处理。当前,我国整体经济在各类新技术的不断出现和不断应用下仍然处于较快发展的阶段,农商银行应当充分把握形势,并借助新的技术对原有的应用技术进行不断的更新,从而防止出现信用风险处置力度下降以及难以针对性应对流动性风险的现象,进而使自身能够在我国信贷风险整体管理水平全面提升的进程中贡献智慧。